境外投資已成為趨勢，境外投資已成為趨勢，既可以拓展商業版圖，也可以優化企業架構構，規劃稅籌等，總之是好處多多。但對于境外投資我國監管是非常嚴格的，從2018年3月1日起《企業境外投資管理辦法》實施，明確要求企業對進外投資要先進行境外投資ODI備案，那么什么是境外投資ODI備案呢，它有哪些要求和條件，今天為大家整理收集了相關知識，我們一起了解一下。

一、商務部境外投資管理辦法

適用對象：企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益。

備案條件：

1、申請人條件：中國境內依法設立的企業、事業單位

2、具備或符合以下條件的，準予備案：申請材料齊全、如實完整，符合法定形式。

3、有如下情形之一的，不予以備案：

（1）申請材料不齊全或不符合法定形式。

（2）屬于核準情況的。

（3）企業提供虛假材料申請的。

（4）其他不予以備案的情形。

申請材料：

1、境外投資備案表；

2、企業營業執照復印件；

3、有關補充材料

① 對外投資設立企業或并購的相關章程 (合同、協議)

② 相關的董事會決議 或出資決議

③ 最新經審計的財務報表

④ 前期工作落實情況說明 (包括：盡職調查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環境分析評價等)

⑤ 并購類對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》

⑥ 境外投資真實性承諾書

二、發改委境外投資管理辦法

適用對象：直接或通過其控制的境外企業，以投入資產、權益或提供融資、擔保等方式，獲得境外所有權、控制權、經營管理權及其他相關權益的投資活動。

備案程序及條件：

屬于國家發展改革委備案的項目，地方企業應填報境外投資項目備案申請表并附有關附件，直接提交所在地的省級政府發展改革部門，由省級政府發展改革部門報送國家發展改革委；中央管理企業由集團公司或總公司向國家發展改革委報送備案申請表及有關附件。

備案申請表附件內容：

1、投資主體營業執照；

2、投資主體最新經審計的財務報表；

3、資金來源證明；

4、投資主體與外方簽署的意向性協議文件；

5、最高權力機構決策文件；

6、追溯至最終實際控制人的股權架構圖；

7、項目真實性承諾書。

三、境外直接投資外匯登記

1、境內機構（含境內企業、銀行及非銀行金融機構，下同）匯出境外的前期費用，累計匯出額原則上不超過300萬美元且不超過中方投資總額的15%。

2、前期費用累計匯出額超過300萬美元或超過中方投資總額15%的，境內投資者需提交說明函至注冊地外匯局申請（外匯局按個案業務集體審議制度處理）辦理。

3、銀行通過外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理前期費用登記手續后，境內機構憑業務登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。

4、境內機構在以境內外合法資產或權益（包括但不限于貨幣、有價證券、知識產權或技術、股權、債權等）向境外出資前，應到注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

5、境內機構以境外資金或其他境外資產或權益出資的境外直接投資，應向注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

6、多個境內機構共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個境內機構向其注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。

7、銀行通過外匯局資本項目信息系統為境內機構辦理境外直接投資外匯登記手續后，境內機構憑業務登記憑證直接到銀行辦理后續資金購付匯手續。

境外投資備案審批資料準備起來非常復雜繁瑣，我們可以協助企業準備材料，以及協助客戶完成地方商務部門及地方發改委的備案程序，取得境外投資證書及發改委備案通知書。

如果有需求可以隨時聯系我們！