很多做境外投資的老板對于ODI境外投資備案應(yīng)該都不陌生，國家發(fā)改委和商務(wù)部也相應(yīng)出臺了許多政策來有效規(guī)范企業(yè)境外上市或境外投資的行為，想要前往海外投資的企業(yè)必須在政策指導(dǎo)下進(jìn)行合法有序的操作，辦理相應(yīng)手續(xù)后才可對外進(jìn)行投資，而ODI境外投資備案就是其中一個(gè)最常見的方式。今天我們主要針對ODI境外投資備案申請流程跟大家好好分享一下。

　　一、ODI境外投資備案申請流程

　　首先，境內(nèi)企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。其次，發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。最后，外管局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。

　　整個(gè)流程耗時(shí)將近2-3個(gè)月，辦理成功后會(huì)得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

　　一般企業(yè)需經(jīng)過商委和發(fā)改委的審批，有些涉及金融的還需要金融局審批，如果是國企還需要通過國資委，主要是要拿到商委的企業(yè)境外投資證書。而且企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年，如果兩年之內(nèi)沒有相適應(yīng)的項(xiàng)目了，該證書就作廢，屆時(shí)如果有新的項(xiàng)目，企業(yè)還需要重新辦理ODI投資備案。

　　二、ODI境外投資備案的辦理標(biāo)準(zhǔn)

　　1.大陸公司成立一年以上，如果是成立時(shí)間不足一年的企業(yè)，難以提供完整的審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的，無法通過部門的批準(zhǔn)或備案；

　　2.大陸公司近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不得顯示出現(xiàn)虧損；

　　3.大陸公司凈資產(chǎn)回報(bào)率好高于5%，越高越好；

　　4.大陸公司資產(chǎn)負(fù)債率好低于70%，越低越好。

　　三、ODI境外投資備案申請流程所需資料

　　1、境內(nèi)部分文件

　　主申請公司的營業(yè)執(zhí)照，章程等注冊文件；主申請公司股東層面的營業(yè)執(zhí)照，章程/合伙協(xié)議等相關(guān)材料；審計(jì)報(bào)告，財(cái)報(bào)；境外投資真實(shí)性承諾書；資金到位證明；個(gè)人完稅憑證（如需要)；其他（不同部門審批要求）

　　2、境外部分文件

　　對外投資交易結(jié)構(gòu)圖；境外公司注冊文件，股東注冊證書，M&A等；項(xiàng)目公司介紹（產(chǎn)業(yè)，經(jīng)營范圍，客戶群，所持技術(shù)等等）；其他投資人情況（如需要)；簽署的協(xié)議（如需要)。

　　3、投資相關(guān)文件

　　境外投資備案申請表；項(xiàng)目可行性報(bào)告；項(xiàng)目DD報(bào)告；收購項(xiàng)目情況介紹書。

　　此外，不同地區(qū)和部門辦理需要的條件和材料都不太一樣，如果對此存有疑問可以聯(lián)系我這邊咨詢解答。ODI境外投資備案申請流程的介紹就到這里了，后面我也會(huì)持續(xù)更新。