在目前的境外投資實踐中，我國對外投資方面有嚴格的管控，企業(yè)如果想對外進行投資，賺取利潤，需要合規(guī)的進行境外投資備案申請辦理，資金才能合法順利的出境。一般來說，商務主管部門與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨立，不存在互為前提的情況，可以分別報送。境外投資備案申請辦理中涉及的內容很多也很專業(yè)，今天我們聊一些基本的知識點，希望可以幫到大家。
一、境外投資備案申請辦理涉及到的部門
國內企業(yè)想要投資境外企業(yè)時，不管是新設公司、項目還是并購股權，只要涉及到直接或間接獲取境外公司所有權、控制權、經(jīng)營管理等行為，就需要向國家商務部和省級商務主管部門，進行境外投資備案申請辦理。
境外投資備案申請辦理涉及到商務部、發(fā)改委以及外匯局三個部門。
首先，境內企業(yè)股東需要向省級商務部門和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續(xù)。商務部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》。其次，發(fā)改委負責監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》。最后，外管局負責監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關手續(xù)。備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)《境內機構境外直接投資外匯管理規(guī)定》，在銀行完成外匯登記手續(xù)。
整個流程耗時將近2-3個月，辦理成功后會得到兩份分別由商務部和發(fā)改委頒發(fā)的證書——《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。
二、境外投資備案申請辦理的條件
1、符合“境外投資”定義：在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)，通過新設、并購及其他方式在境外擁有或取得既有非金融企業(yè)所有權、控制權、經(jīng)營管理權及其他權益的行為；
2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內依法設立的企業(yè)均可申報境外投資。但是需要成立時間滿一年的企業(yè)。
3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；
4、六個境外投資類型：大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產、娛樂業(yè)等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。
三、境外投資備案申請辦理的注意事項
資金證明應該以上交公司近3個月的存款證明為準，實際證明開出日期以上交境外投資備案所需資料時間為準。如要增加備案核準成功率，應先申請辦理商務部門備案的《境外投資證明書》，然后申請辦理發(fā)改委頒發(fā)的《境外投資備案》。
四、境外投資備案申請辦理的流程
1.備案申請人營業(yè)執(zhí)照、公司章程或合伙協(xié)議董事會決相關的出資
2.證明中方及合作外資產、經(jīng)營和資信情況的文件
3.投標、購并或合資作項目，中外方簽署的意向書框架協(xié)議等文件
4.根據(jù)有關規(guī)定，應提交的其他相材料
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